Grundsätzlich sind die Körperschaftsteuererklärung und die Erklärung zur gesonderten Feststellung von Besteuerungsgrundlagen sowie die Gewerbesteuererklärung nach amtlich vorgeschriebenen Datensätzen elektronisch zu übermitteln (§ 31 Abs. 1a Satz 1 KStG bzw. § 14a Satz 1 GewStG). Gleiches gilt für eine Erklärung für die Zerlegung der Körperschaftsteuer (§ 6 Abs. 7 Satz 1 ZerlG), die Zerlegung des Gewerbesteuer-Messbetrags (§ 14a Satz 1 GewStG) oder die Erklärung zur gesonderten und einheitlichen Feststellung nach § 180 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 BSt. a AO von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung (§ 181 Abs. 2a Satz 1 AO). Mit dem Modul „Tax Return“ der End-to-End-Software „GlobalTaxCenter“ (GTC) bietet unser Kooperationspartner, die AMANA Consulting GmbH, eine Softwarelösung an, welche die Bearbeitung sowie die elektronische Übermittlung von genannten Steuererklärungen ermöglicht. Für das Modul „Tax Return“ hat AMANA im Anschluss an die jährliche Anwenderkonferenz (18. und 19. Mai 2022) den neuen Formularsatz für den Veranlagungszeitraum 2021 (VZ 2021) zur Verfügung gestellt (ab GTC-Release 22.00.00).
Unterstützung des Deklarationsprozesses
Die Erstellung von Ertragsteuererklärungen von Konzerngesellschaften stellt regelmäßig eine zeitlich umfassende Tätigkeit im Rahmen des Tax Compliance Prozesses dar. WTS unterstützt die Nutzer des Moduls „Tax Return“ im Rahmen der Erstellung von Steuererklärungen mit den GTC-Berechnungslisten, um einen effizienten Deklarationsprozess zu gewährleisten. Mit den GTC-Berechnungslisten stehen Ihnen auf Knopfdruck standardisierte Auswertungen von (Detail-)Berechnungen der GTC-Daten auf Einzelgesellschaftsebene über die Funktion „eigene Reports“ zur Verfügung. Diese leisten damit insbesondere im Hinblick auf einen effizienten Review und Freigabeprozess einen hohen Mehrwert und steigern die Qualität der Steuererklärungserstellung.
Die Nutzung der GTC-Berechnungslisten bietet im Rahmen des Steuererklärungsprozesses viele Vorteile:
- Umfassende und standardisierte Auswertungen zu Ihren Steuererklärungen
- Hohe Transparenz durch Detailberechnungen
- Zeitersparnis durch den Wegfall individuell und manuell gepflegter Excel-Dateien
- Validierung zwischen den in den GTC-Berechnungslisten ermittelten Werten und der GTC-Oberfläche
- Validierungen zwischen Eintragungen in GTC-Dialogen und Steuererklärungsformularen
- Unterstützung bei effizienten Review- und Freigabeprozessen
GTC-Kommentarauswertung
Zusätzlich stellt die WTS mit der „GTC-Kommentarauswertung“ einen zusätzlichen Baustein zur Datentransparenz im Zuge der Steuererklärungserstellung bereit. Mit Hilfe dieser Auswertung lassen sich sowohl im Zuge eines Imports automatisiert angelegte als auch manuell erstellte Kommentare des GTC transparent darstellen und als ergänzende Dokumentation verwenden. Auf diese Weise erhalten Sie einen Überblick über das kommentierte Zahlenwerk Ihrer Steuererklärung.
Die GTC-Berechnungslisten und GTC-Kommentarauswertung von WTS wurden im letzten Jahr erstmalig für den VZ 2020 bereitgestellt. Für den VZ 2021 stellt die WTS Ihnen die GTC-Berechnungslisten und GTC-Kommentarauswertung ab sofort gerne zur Verfügung.
