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Indirect Tax

Umsatzsteuer ist komplex & herausfordernd. Aber Umsatzsteuer bietet auch Chancen und lässt sich weltweit effizient und rechtssicher handhaben.

Unsere über 150 Umsatzsteuerspezialisten im Inland und unsere Teams in über 100 Ländern weltweit unterstützen Sie und Ihr Unternehmen optimal. Hierfür werden wir regelmäßig ausgezeichnet und sind unter anderem zur "Kanzlei des Jahres für Umsatzsteuer 2022 und 2023" (Juve Steuermarkt) und in drei der letzten sechs Jahre zur „Best Indirect Tax Firm in Europe (International Tax Review) gewählt worden.

Wir sind im Rahmen von Ad-hoc Unterstützungen, gutachterlichen Stellungnahmen oder auch direkt vor Ort in Ihrem Unternehmen tätig. Selbstverständlich übernehmen wir auch für Sie die nationale oder internationale Deklaration von Umsatzsteuern und beantragen die Rückvergütung gezahlter Vorsteuern.

Streitbefangene Fallkonstellationen verteidigen wir im Rahmen von Einsprüchen, Betriebsprüfungen und Klage- oder Steuerstrafverfahren.

Die prozessualen und technischen Herausforderungen der Umsatzsteuer wie zum Beispiel die Einführung der verpflichtenden E-Rechnung im Rahmen von ViDA (VAT in the Digital Age), die Anpassung umsatzsteuerrelevanter Einstellungen im ERP-System oder die Auswertung von Massendaten zur Identifikation von Risiken, Cashflow-Vorteilen oder der Erhöhung des Vorsteuerabzugs ist eines unserer Kernthemen, bei dem wir Sie mit tiefer Projekterfahrung unterstützen.

Im Bereich der Umsatzsteuer beraten wir unterschiedlichste Mandanten von ambitionierten Start-ups über den etablierten Mittelstand bis zu multinationalen Konzernen.

Darüber hinaus unterstützen wir Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Rechtsanwälte & Unternehmensberater bei vollem Mandatsschutz zu umsatzsteuerlichen Spezialfragen im In- und Ausland.

Unsere Beratungsleistung im Detail

ViDA - VAT in the Digital Age

Die obligatorische elektronische Rechnung und das transaktionale Umsatzsteuer-Reporting werden EU-weit eingeführt. Dies erfordert erhebliche Anpassungen der innerbetrieblichen Prozesse einschließlich:

Datenbereitstellung aus dem Business,
Steuerfindung & Validierung,
Rechnungserstellung,
elektronische Versendung der Rechnung, sowie
nachfolgendes Reporting und Monitoring.

Nutzen Sie in Zusammenarbeit mit unseren Steuer-, Digital- und Prozessexpertinnen und Experten die hieraus resultierenden Effizienz- und Kostenvorteile.

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Beratung zur laufenden Geschäftstätigkeit

Unsere Experten bei WTS beraten Unternehmen bei allen umsatzsteuerlichen Themen rund um den nationalen und internationalen Warenverkehr sowie bezüglich dienstleistungsorientierter Geschäftsmodelle.

Zudem unterstützen wir unsere Mandanten dabei, umsatzsteuerliche Auswirkungen auf sich verändernde Unternehmensprozesse zu beurteilen.

Wir stehen ihnen auch bei der Vorbereitung von Außenprüfungen zur Umsatzsteuer zur Seite. Zu unseren Beratungsschwerpunkten gehören außerdem die Prüfung von aktuellen umsatzsteuerrelevanten Vorgängen & Prozessen (VAT Health Check), die Vertretung unserer Mandanten und vor Finanzgerichten sowie die Implementierung von Umsatzsteuer-Risikomanagement-Systemen.

VAT-Compliance

Unsere WTS-Experten bereiten für unsere Mandanten Steuererklärungen im Bereich der indirekten Steuern vor und unterstützen Sie im Rahmen von Vorsteuervergütungsanträgen.

Transaktionen und Umstrukturierungen

Die umsatzsteuerliche Beratung unserer Mandanten im Rahmen von Transaktionen und Umstrukturierungen gehört ebenfalls zu unserem Dienstleistungsangebot. Unsere Steuerexperten optimieren Holding-Strukturen unter umsatzsteuerlichen Aspekten, begleiten Ausgliederungen und führen bei Unternehmensakquisitionen Due-Diligence-Prüfungen durch.

Business Partnering

Wir stellen bei der WTS unseren Mandanten Umsatzsteuerexperten zum Interim-Management im Bereich der indirekten Steuer zur Verfügung. Wahlweise übernehmen wir auch das Management von kompletten Umsatzsteuerfunktionen innerhalb der Steuerabteilungen.

Unsere Mandanten profitieren hierbei von einem Maximum an Flexibilität hinsichtlich des Ressourceneinsatzes und zusätzlichen Effizienzgewinnen. Wir verfügen über umfangreiche Erfahrung bei der Einführung von Tax Engines und führen Umsatzsteuerschulungen durch.

VAT – Technology Processes Controls

Die Digitalisierung hat einen immer größer werdenden Einfluss auf die Steuerfunktion von Unternehmen. Dabei sind insbesondere transaktionsbezogene Steuerarten (bspw. Umsatzsteuer und Zoll) betroffen, die aufgrund ihres Charakters als Massendaten ein großes Risiko widerspiegeln – sowohl hinsichtlich der Transaktionsanzahl als auch betragsmäßige der Höhe nach.

Die umsatzsteuerlichen Prozesse sind innerhalb der ERP-Systeme verankert. Dabei haben die historisch gewachsenen Systemlandschaften hinsichtlich ihrer Heterogenität einen großen Einfluss auf die rechtliche Abbildung der umsatzsteuerlichen Geschäftsvorfälle und Compliance.

Neben sich ständig ändernden rechtlichen Rahmenbedingungen im Umsatzsteuerrecht steht die Steuerfunktion zusätzlich vor der Herausforderung sämtliche involvierte Abteilungen und Verantwortlichkeiten innerhalb der Schnittstelle „Umsatzsteuer“ zu koordinieren. Dies betrifft insbesondere die Verantwortungsbereiche: Buchhaltung, Einkauf, Vertrieb, IT.

Auf Basis der zuvor genannten Gegebenheiten und die immer steigenden Anforderungen unserer Mandantschaft in diesem Beratungsfeld, haben wir uns innerhalb der Service Line VAT auf den Bereich der Digitalisierungsberatung im Umfeld der Umsatzsteuer spezialisiert – VAT Technology Processes Controls.

Unsere Beratungsleistung im Überblick:

Digitalisierung

Unterstützung und Konzeption bei der Definition und Umsetzung der umsatzsteuerlichen Digitalisierung
Implementierung von digitalen End-to-End-Prozessen
Fachliche Konzeption und Implementierung VAT Tools

Transaktionsanalyse

Automatisierte Validierung von umsatzsteuerrelevanten Einzeltransaktionen auf Basis vordefinierter Prüflogiken
Ableitung von Handlungsempfehlungen

TPC

Umsatzsteuerfindung

Analyse und Dokumentation der Systemlandschaft inkl. Schnittstellen
Aufnahme der abbildungsrelevanten Geschäftsvorfälle
Analyse der systemischen Steuerfindung (bzw. SAP, Oracle) - Stammdaten (Material, Debitor, Kreditor), Konditionstabellen etc.

Analyse operativer
Geschäftsvorfälle

Aufnahme und Dokumentation umsatzsteuerlicher Geschäftsprozesse und Analyse potentieller Risiken
Prozessvorlagen zur Anlage eines umsatzsteuerlichen Neugeschäfts

Umsetzungsgesetz & Datenübermittlung

DAC 7

Neues Gesetz für steuerliche Transparenz und Modernisierung der Außenprüfung: Informieren Sie sich über unsere WTS Plattform zur Übermittlung Ihrer DAC 7-Daten.

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