Die Digitalisierung und der steigende Informationsbedarf führen zu einer wachsenden Datenmenge, die Unternehmen und Finanzverwaltungen verarbeiten müssen. Die Herausforderung besteht darin, relevante steuerliche Kennzahlen (KPIs) effektiv zu analysieren, um Steuerplanung und -optimierung zu gewährleisten. Data Analytics wird zunehmend unverzichtbar, um die Qualität der Daten für das Tax Reporting zu verbessern und steuerliche Risiken zu minimieren.
Die Bedeutung der Steuerdatenanalyse
Dashboards bieten einen umfassenden Überblick über steuerliche Daten und erleichtern die Identifizierung von Trends und Auffälligkeiten. Wichtige KPIs im Ertragsteuerbereich umfassen unter anderem die effektive Steuerquote, Verlusthistorie, Quotentreiber, oder die Daten zu den Pillar 2 Safe Harbour Tests.
Wann bietet sich der Einsatz von Data Analytics an?
Data Analytics unterstützt bei Compliance und Risikomanagement, indem es Unternehmen hilft, Steuerrisiken frühzeitig zu erkennen und Compliance sicherzustellen. Es fördert auch die Steuerplanung und -optimierung durch transparente Datenanalysen und verbessert die Berichterstattung sowie Transparenz durch detaillierte Berichte. Zudem ermöglicht es Forecasting und Prognosen durch die Analyse historischer Daten.
Diese Data Analytics Tools stehen im Ertragsteuerbereich zur Verfügung
Tools für Datenaufbereitung und Visualisierung wie Alteryx, KNIME, Power BI, Tableau und QlikView erleichtern die Integration und Analyse verschiedener Datenquellen. Anwendungen wie SAP Tax Compliance zielen auf eine tiefergehende transaktionale Analyse ab und bieten Workflowfunktionalitäten zur Korrektur identifizierter Fehler. Die Hauptanwender von Data Analytics im Ertragsteuerbereich sind typischerweise Fachkräfte aus den Bereichen Steuern, Rechnungswesen und Finanzen in Unternehmen sowie Steuerberater und Wirtschaftsprüfer. Sie nutzen diese Technologien, um Steuererklärungen zu analysieren, Compliance-Anforderungen zu erfüllen und steuerliche Entscheidungen zu optimieren.
Eine mögliche Darstellung der Ertragsteuer-KPIs in einem Dashboard ist nachfolgend abgebildet:
Anwendung von Data Analytics im Steuerwesen
Herausforderungen bei der Anwendung von Data Analytics im Steuerwesen umfassen die Integration verschiedener Datenquellen, die Datenqualität, die Bewältigung der Datenkomplexität und die Einhaltung von Datenschutzvorschriften. Zukünftige Entwicklungen deuten auf eine verstärkte Automatisierung, verbesserte Datenintegrationsmethoden, den Einsatz von Künstlicher Intelligenz und eine intensivere Zusammenarbeit zwischen Steuerfachleuten und Data-Analytics Experten hin.
Fazit
Data Analytics bietet einen erheblichen Mehrwert durch die effiziente Analyse großer Datenmengen, die Identifizierung von Trends und Risiken sowie die Sicherstellung der Einhaltung steuerlicher Vorschriften. Gerne beantworten unsere Expertinnen und Experten Ihre Fragen und beraten Sie, wie Data Analytics in Ihrem Unternehmen genutzt und optimiert werden kann. Sprechen Sie uns gerne an.
